พินัยกรรมและเอกสารการยกทรัพย์ให้องค์กรการกุศล — เรื่องการตรวจสอบด้านการฟอกเงินขององค์กรไม่แสวงหากำไรต้องรู้อะไรบ้าง

ขอบเขตของคำตอบนี้อยู่ที่เรื่อง “พินัยกรรมและเอกสารการยกทรัพย์ให้องค์กรการกุศล” คำตอบด้านล่างจึงเริ่มจากสิ่งที่กระทบกับเคสนี้โดยตรง ก่อนไล่ไปยังกฎเกณฑ์ที่ใช้ร่วมกันทุกเคส หากเอกสารเกี่ยวกับการรับบริจาคข้ามประเทศ ควรเตรียมหลักฐานการจดทะเบียนและอำนาจลงนามไว้พร้อมกัน ชื่อองค์กรภาษาอังกฤษควรใช้ให้ตรงกับที่จดทะเบียนไว้ ไม่ควรแปลใหม่ในแต่ละฉบับ โครงการที่ขอทุนจากผู้บริจาคต่างประเทศมักต้องมีกรอบผลลัพธ์และตัวชี้วัดแนบ งบการเงินของมูลนิธิที่ผู้สอบบัญชีรับรองต้องแปลพร้อมหมายเหตุประกอบงบทั้งหมด ควรบันทึกว่าใครเป็นผู้ลงนามรับรองและวันที่รับรอง เพื่ออ้างอิงในภายหลัง ภาพถ่ายความละเอียดสูงของตราประทับและลายมือชื่อช่วยได้มากเวลาปลายทางขอตรวจซ้ำ งานที่ต้องผ่านหลายขั้นรับรองควรเริ่มจากขั้นที่ใช้เวลานานที่สุดก่อน ถ้าเอกสารต้องส่งไปต่างประเทศ ให้รวมเวลาจัดส่งระหว่างประเทศเข้าไปในแผนด้วย ก่อนเริ่มงานควร เก็บสำเนาดิจิทัลของทุกหน้ารวมถึงตราประทับและลายมือชื่อไว้เป็นหลักฐาน จากนั้น ตรวจเลขที่เอกสาร วันที่ออก และชื่อหน่วยงานผู้ออกให้ตรงกันทั้งชุด จากนั้น สอบถามล่วงหน้าว่าปลายทางรับคำแปลจากผู้แปลรับรองประเภทใด ประเด็นที่ทำให้งานล่าช้าบ่อยที่สุดคือเอกสารประกอบไม่ครบตั้งแต่รอบแรก ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยในเคสกลุ่มนี้คือใช้คำแปลที่ไม่ตรงประเภทการรับรองที่ปลายทางกำหนด คำสำคัญที่ยึดเป็นกรอบคำตอบหน้านี้คือ พินัยกรรมและเอกสารการยกทรัพย์ให้องค์กรการกุศล · เรื่องการตรวจสอบด้านการฟอกเงินขององค์กรไม่แสวงหากำไรต้องรู้อะไรบ้าง เงื่อนไขเฉพาะของเคสนี้คือ ประเภทเอกสาร: Bequest ซึ่งเป็นตัวกำหนดว่าต้องใช้คำแปลและการรับรองระดับใด หลังรับรองเสร็จ ควรสแกนเก็บทั้งชุดก่อนส่งออกจากมือ องค์กรที่ไม่แสวงหากำไรอยู่ในขอบเขตการกำกับดูแลด้านการฟอกเงินตามพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 และพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูง พ.ศ. 2559 ซึ่งมีสำนักงาน ปปง. เป็นหน่วยงานหลัก ในระดับสากลข้อแนะนำที่ 8 ของ FATF กำหนดกรอบการกำกับดูแลองค์กรไม่แสวงหากำไรตามความเสี่ยง ธนาคารและผู้ให้ทุนจึงขอเอกสารพิสูจน์ตัวตนขององค์กร ผู้มีอำนาจลงนาม และผู้รับประโยชน์ที่แท้จริง ก่อนรับโอนเงินข้ามประเทศ ชุดเอกสารที่ผู้ให้ทุนต่างประเทศขอเป็นมาตรฐานประกอบด้วยหลักฐานการจดทะเบียนองค์กร ข้อบังคับหรือตราสารจัดตั้ง รายชื่อคณะกรรมการ งบการเงินที่ผ่านการตรวจสอบ รายงานประจำปี ข้อเสนอโครงการ งบประมาณโครงการ และหนังสือมอบอำนาจให้ผู้ลงนามในสัญญารับทุน เอกสารทุกฉบับต้องแปลให้ครบทุกหน้ารวมตราประทับและลายมือชื่อ และข้อมูลตัวเลขในงบการเงินกับงบประมาณโครงการต้องตรงกันทุกชุด ชื่อองค์กรและชื่อบุคคลภาษาอังกฤษต้องสะกดตรงกับใบสำคัญแสดงการจดทะเบียนและหนังสือเดินทางทุกฉบับในชุดเอกสาร เลขทะเบียนองค์กร เลขประจำตัวผู้เสียภาษี เลขที่ใบเสร็จ จำนวนเงิน สกุลเงิน และวันที่ ต้องคัดลอกตรงตามต้นฉบับ ห้ามผู้แปลตีความหรือย่อความ หากพบข้อความคลาดเคลื่อนในต้นฉบับ ต้องให้ผู้ออกเอกสารแก้ที่ต้นฉบับก่อน เพราะการแก้เฉพาะคำแปลทำให้ชุดเอกสารไม่สอดคล้องกันและถูกตีกลับ ค่าบริการและระยะเวลาขึ้นกับจำนวนหน้า จำนวนชุดที่ต้องรับรอง ภาษาปลายทาง และขั้นตอนที่หน่วยงานหรือผู้ให้ทุนปลายทางกำหนด จึงประเมินเป็นรายกรณีก่อนเริ่มงานทุกครั้ง สอบถามเจ้าหน้าที่ได้โดยตรง ส่งภาพเอกสารทุกหน้าพร้อมหนังสือแจ้งข้อกำหนดจากผู้บริจาค องค์กรผู้ให้ทุน ธนาคาร หรือหน่วยงานปลายทางที่ขอเอกสาร ให้ทีมงานตรวจล่วงหน้าได้ทาง LINE @NAATI, โทร 080-5578887 หรืออีเมล ilc@thainotary.co.th

ปรึกษาฟรี — LINE @NAATI · โทร 080-5578887 · อีเมล ilc@thainotary.co.th